Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Теоретическая статья о сущности и научно обоснованной классификации страхования

Финансовая газета, 31 августа 1997 г.

Страхование как экономическая категория

11460 просмотров

Под классификацией в науке понимается распределение объектов, явлений, категорий по классам (разрядам, группам и другим подразделениям) в зависимости от их общих признаков, характеризующих связи между классифицируемыми объектами в единой системе соответствующей области знаний или практической деятельности.

Научно обоснованная классификация позволяет глубже понять сущность и назначение страхования как экономической категории, раскрыть механизм функционирования выражаемых ею отношений, выявить специфические особенности различных ее составляющих. В конечном счете классификация страхования позволяет определить правила поведения сторон (страховщика, страхователя и др.) в практике реализации своих прав и обязанностей, вытекающих из характера конкретных страховых отношений.
В гуманитарных науках классификация не может быть столь стабильной, как в естественных. Помимо объективных закономерностей в развитии экономики велико влияние субъективных решений. Следовательно, классификация страховых отношений отражает воздействие обеих групп факторов. Поэтому в построении современной классификации неизбежна оценка различных сторон прошлого опыта, сформировавшихся в условиях планово управлявшегося народного хозяйства нашей страны. Это позволяет показать новизну современного страхования и вместе с тем возможность использования отдельных сторон прежней практики.
Прежде чем классифицировать страхование по различным отраслям и подотраслям, формам и видам, необходимо собрать воедино все то, что ныне неправомерно разделено на отдельные противостоящие части в ущерб делу.
Необходимо различать понятие страхования в узком смысле и в широком смысле. В узком понимании это те отношения, которые регулируются Законом РФ от 27.11.92 г. № 4015-1 “О страховании” и являются предметом деятельности специализированных страховых организаций (страховщиков).
В широком смысле страхование охватывает и социальное страхование, и обязательное медицинское страхование, и взаимное страхование, и кэптивное страхование, которые регулируются (или должны регулироваться) другими законодательными актами. (О двух трактовках страхования впервые писал профессор В.К.Райхер в своем классическом труде “Общественно-исторические типы страхования”, хотя вкладывал в трактовку иное содержание, обусловленное прежним характером общества.)
Под широкое понятие страхования подпадают все те экономические отношения, которые выражают создание специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующее использование этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных обусловленных условиями страхования случаях.
Следует отметить, что широкое понимание страхования не противоречит Закону РФ “О страховании”. В законе лишь оговорено, что действие его не распространяется на государственное социальное страхование, однако взаимосвязь с ним предусмотрена при определении страховых выплат.
При разработке названного закона не было принято предложение об исключении из его текста также вопросов обязательного медицинского страхования. Хотя последнее в большей степени регулируется другими законодательными актами, основные положения общего закона относятся и к нему.
Специфика положения обязательного медицинского страхования заключается в том, что, являясь “составной частью государственного социального страхования”, оно осуществляется через самостоятельную систему соответствующих фондов (федерального и территориальных) и специализированные страховые компании.
Надо также подчеркнуть, что двойные законодательные нормы предусмотрены для взаимного страхования: названный общий закон и специальное положение, которое должно быть разработано (к сожалению, пока этот процесс не наблюдается).
Единство страхования в широком понимании сегодня исключительно важно, так как только сочетание и даже взаимопроникновение различных его сфер могут создать гарантированную защиту имущественных интересов граждан и субъектов предпринимательской деятельности в условиях рыночной экономики. По мере развития экономики и совершенствования социального обустройства страны характер взаимодействия названных сфер будет безусловно меняться. Те или иные функции могут переходить в процессе конкуренции или на основе законодательства из одной сферы страховых отношений в другую. Важно, чтобы при этом организационно-правовые формы страхования оптимизировали совокупную страховую защиту общества.
Первый, исходный признак классификации страхования — это деление его на две сферы: некоммерческое и коммерческое страхование. Некоммерческое страхование включает социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование. Коммерческое страхование включает первичное, или прямое, страхование )в том числе кэптивное страхование), сострахование и перестрахование. Первичное (прямое) страхование это и есть страхование в узком смысле слова.
Выделение указанных двух сфер обусловливается характеристикой коммерческих и некоммерческих организаций в соответствии с Гражданским кодексом РФ (ГК РФ). Реализация данных правовых норм заслуживает отдельного рассмотрения. Вместе с тем неправомерно их противопоставление, так как они во многих аспектах достаточно тесно взаимосвязаны. Наиболее наглядно это проявляется в обязательном и добровольном медицинском страховании, где разделение идет по видам, а часто и по качеству медицинских услуг, оплачиваемых из тех или иных фондов страхования.
В рамках обще системы страхования наиболее оптимально может быть решена проблема трехуровневой защиты трудящихся. Развитие социального страхования видится прежде всего в защите от отраслевого риска. Страхование работников за счет средств предприятий имеет дело с коллективным риском. Наконец, индивидуальные риски — предмет личного страхования за счет собственных средств граждан.
Один из важнейших классификационных аспектов страхования — отраслевой. Несомненным достижением российского законодательства явилось выделение трех отраслей страхования — личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности.
Закон РФ “О страховании” четко определяет общность и различие объектов каждой из названных отраслей. Общее заключается в том, что страхование имеет дело только с имущественными интересами, т.е. такими, которые могут быть представлены в стоимостном (денежном) или материально-вещественном выражении. Различие отраслей обусловливается особенностями возникновения имущественных интересов.
Личное страхование — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или другого застрахованного лица. Оно включает большое разнообразие видов страхования, начиная от самых простых — страхование от несчастного случая на производстве и в быту до очень сложных — страхование пожизненной ренты, страхование расходов на обучение детей и т.д.
Имущественное страхование — отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Включает многочисленные виды страхования, различающиеся в зависимости от того, кто является страхователем — собственник имущества или арендатор, какое имущество подлежит страхованию — здания, сооружения, офисы, средства наземного, воздушного и водного транспорта, грузы, животные, урожай сельскохозяйственных культур, предметы домашнего обихода, экспозиции выставок и т.д.
Страхование ответственности — отрасль страхования, где объектом выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физических и юридических лиц. В соответствии с гражданским законодательством причинитель ущерба (вреда) должен возместить его в полном объеме. При наличии страхования обязанность страхователя возмещать ущерб берет на себя страховая компания. Здесь наряду со страховщиком и страхователем третьей стороной отношений могут выступать любые не определенные заранее так называемые третьи лица. Страхование ответственности защищает как интересы страхователя от претензий третьих лиц, так и интересы последних, поскольку создается гарантия получения возмещения независимо от материальных возможностей страхователя. Оно включает ряд видов: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за загрязнение окружающей природной среды и др.
Названная отраслевая классификация, отнесенная законом к коммерческому страхованию, применима в разной степени и к некоммерческому страхованию. Взаимное страхование может распространяться на все три отрасли, западная практика это подтверждает. Социальное страхование и обязательное медицинское страхование безусловно относятся к личному страхованию.
К сожалению, вторая часть ГК РФ, введенная в действие с 1 марта 1996 г., возвращает нас к двухотраслевой схеме страхования — личное и имущественное, включая в последнее и страхование имущества, и страхование ответственности (ст. 929 гл. 48 ГК РФ). Поскольку Гражданский кодекс должен иметь приоритет по отношению к другим законодательным актам, то вроде бы надо следовать ему.
Но есть надежда, что восторжествует не формальное верховенство Гражданского кодекса, а экономическая и правовая первооснова классификации. Она основывается на поручении Президента Российской Федерации о существенной переработке гл. 48 “Страхование”, и, очевидно, явное противоречие в ней с теорией и практикой страхового дела будет устранено. (Названное положение — только одно из многих, требующих изменения, но рассмотрение их не относится к теме данной статьи.)
Особое место в системе страховых отношений занимает перестрахование, т.е. страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). Перестрахование является по существу вторичным страхованием, так как защищает страховую компанию, которая приняла крупный риск и может оказаться не в состоянии возместить ущерб при страховом случае. Следовательно, в перестраховании отражаются и интересы страхователей, которые выступают опосредованно третьей стороной перестраховочных договоров. Неслучайно многие страхователи контролируют надежность перестрахования своих объектов.
Вторичность перестраховочных отношений не умаляет их значимости, но лишь характеризует последовательность операций по принятию риска и его дальнейшему размещению на страховом (перестраховочном) рынке. Без перестрахования невозможно практически страховать крупные дорогостоящие объекты и проводить страхование от массовых и катастрофических рисков. Перестрахование может взаимодействовать и с взаимным страхованием, принимая от него определенные эксцеденты убытков.
Сострахование представляет собой организационно-правовую форму первичного страхования. Оно отличается тем, что страхователь имеет дело с несколькими страховщиками одновременно — индивидуальными или объединенными в страховой пул. При этом порядок возмещения ущерба (вреда) страхователю или третьим лицам зависит от соглашения между членами пула о долевой, солидарной или иной ответственности.
По формам проведения и страхование подразделяется на добровольное и обязательное. Наиболее соответствующим рыночной экономике является, конечно, добровольность страхования. Законодательство определяет лишь отдельные непременные атрибуты договора страхования, а остальные условия определяются соглашением страхователя и страховщика.
В период государственной страховой монополии добровольность трактовалась как одностороннее право страхователя. А для Госстраха была по существу обязательность приема заявки на страхование по утвержденным правилам.
В современной ситуации добровольность договорных отношений в полной мере относится и к страхователю, и к страховщику. Это дает сторонам большие возможности для дифференциации конкретных договорных отношений. Нередко отдельные компании прием на страхование каких-либо объектов ограничивают, проводят его лишь среди определенного круга лиц (из числа соучредителей, сотрудничающих фирм и т.д.), что соответствует принципам добровольности, хотя и не всегда выглядит оправданным.
В советской теории периода госмонополии деление страхования на добровольное и обязательное, как правило, отождествлялось с делением его на договорное и бездоговорное как действующее в силу закона. Действительно, действие преобладающей части видов обязательного страхования возникало автоматически с момента появления объекта страхования. Наиболее типичным было обязательное страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, обязательное страхование строений в личной собственности граждан. Страховое свидетельство (полис) являлось документом, лишь подтверждающие страхование, определяющим размер и сроки уплаты страховых взносов. Страхование действовало независимо от уплаты взносов, при просрочке они взимались в принудительном порядке.
ГК РФ в качестве основной нормы осуществления добровольного и обязательного страхования устанавливает заключение договора страхования (ст. 927).
Обязательность страховать какой-либо объект распространяется, безусловно, на его владельца, пользователя, на конкретное лицо, несущее ответственность перед любыми третьими лицами.
Какова степень свободы страховых компаний заключать или не заключать соответствующий договор страхования? Очевидно, если страховая компания получила лицензию на проведение какого-либо вида обязательного страхования, то в дальнейшем ее свобода меньше, чем при добровольном страховании. Право не заключать договор обязательного страхования компания может иметь только в случае, если объект не отвечает требованиям закона об обязательном страховании соответствующего объекта. Свобода страховщиков отказаться от заключения договора практически означала бы невозможность реализации обязанности страховать для потенциальных страхователей. Как это ни парадоксально, но у страхователя есть право выбора страховой компании, а у последней не может быть права выбора страхователя.
В практике деление обязательного страхования на договорное и бездоговорное пока еще не утратило своего значения. Оно сохранилось в обязательно страховании строений, принадлежащих гражданам на праве личной собственности. Это страхование имеет странную судьбу. Закон об обязательном страховании личных построек в некоторых регионах отменен решениями соответствующих органов власти без каких-либо полномочий на это. А там, где названное обязательное страхование сохранилось, должен действовать и принцип автоматичности ответственности в исполнении фирм Росгосстраха. Это важнейший фактор сохранения ныне ими своего приоритета в данном страховании.
Несомненно, это законодательство нуждается в пересмотре в части сохранения как обязательного страхования личной собственности, так и его бездоговорного характера.
Бездоговорность — неотъемлемая черта социального страхования, обусловливаемая законодательством. Налоговый механизм мобилизации средств в Фонд социального страхования, его обязательность для всех хозяйственных структур независимо от формы собственности, законодательная гарантия получения пособия по социальному страхованию исключают необходимость заключения договоров на каком-либо уровне. Однако практическая деятельность частных коммерческих структур нередко создает препятствия для реализации законодательных норм.
Возникает немало вопросов по проведению государственного обязательного страхования жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Фактически оно дополняет социальное страхование, но осуществляется в ином порядке. Видимо, поэтому в ГК РФ зафиксирована довольно противоречивая позиция. Предусматривается, что “обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании… либо на основании договоров страхования, заключенных в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями” (ст. 969). Следовательно, допускается законное и договорное обязательное страхование.
Взаимное страхование по своей принципиальной основе выступает как добровольное. Однако ГК РФ допускает возможность обязательной его формы “в случаях, предусмотренных законом о взаимном страховании”. Представляется, что такое законодательное принуждение вряд ли оправдано. Более реальным видится решение о введении определенного вида обязательного страхования (например, ответственности за ущерб экологии) с предоставлением права страхователям осуществлять его или через существующие коммерческие страховые организации, или путем создания обществ взаимного страхования. В этом случае обязательность взаимного страхования будет выражением воли самих страхователей.
Определенную специфику имеет соотношение добровольности и обязательности в перестраховании. В экономическом отношении принцип обязательности присущ перестрахованию в большей мере, чем первичному страхованию. Владелец имущества свободен в выборе — рисковать ли самому возможной утратой имущества или передать этот риск страховой компании на основе соответствующего договора.
Страховая компания, заключившая договор, оказывается перед рисками двух видов: риском разорения в случае крупного страхового события и риском неисполнения принятого обязательства по возмещению ущерба страхователю. Конечно, оба эти риска экономически тесно взаимоувязаны, можно даже говорить — неразрывны, но в правовом отношении они различны. Своим благополучием страховая компания может рисковать, но она не вправе подвергать сомнению выполнение договорных обязательств перед страхователем.
Последнее обстоятельств и обусловило следующее положение Закона “О страховании” (п. 2 ст. 27): “Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств”.
Однако сегодня едва ли можно считать, что указанное требование находит полную реализацию на практике. Поэтому целесообразна разработка правовых норм, обеспечивающих при необходимости обязательность перестраховочной защиты с соблюдением добровольной формы договорных отношений сторон.

Е.КОЛОМИН, д.э.н., профессор, заместитель директора НИФИ Минфина России

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »